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金华市婺城区人民政府关于建议调整婺城区2019年财政预算的报告
来源: 区财政局 发布时间: 2019-11-07 字号: [ ]

金华市婺城区人民政府

关于建议调整婺城区2019年财政预算的报告

 

20191030日在金华市婺城区第九届人民代表大会

常务委员会第二十三次会议上

 

金华市婺城区财政局局长  傅得樟

 

主任,各位副主任、委员:

现在,我受区政府委托,向区人大常委会会议作关于调整2019年财政预算的报告,请予审议。

今年以来,区政府财政部门在区委的正确领导下,在区人大的监督指导下,紧紧围绕全区经济社会发展目标,认真贯彻新预算法和省市财政工作会议精神,推进财政改革、完善预算管理,优化支出结构,全力保障重点支出,财政预算执行情况基本良好。但是,在预算执行中由于税收收入增长乏力、部分刚性支出必须安排等客观情况影响,年初收支预算需作调整。

一、201919月财政预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

20199月止,全区财政总收入完成384390.6万元,完成预算数的77.94%,比2018年同期下降0.98%。区级一般公共预算完成84014.2万元,完成预算的74.67%,2018年同期增长0.05%,其中:税收收入完成68091.8万元,完成预算数的70.55%,比2018年同期下降6.19%,主要是减税降费因素对税收影响较大;非税收入完成15922.4万元,完成预算的99.5%,比2018年同期增长39.83%,主要是罚没收入比上年同期增长93.16%,行政事业性收费比上年同期增长144.52%(详见附表一)。

9月止区级一般公共预算收入完成情况表

单位:万元

预算科目

预算数

9月止

完成情况

完成预算%

上年同期

完成情况

同比增长%

一、财政总收入

493195.87

384390.6

77.94

388213.8

-0.98

二、区级一般公

    共预算收入

112520.49

84014.2

74.67

83969.7

0.05

其中:税收收入

96518.16

68091.8

70.55

72583.1

-6.19

   非税收入

16002.33

15922.4

99.5

11386.6

39.83

20199月止,一般公共预算总支出187738.16万元,绝对值增加22997.01万元,完成预算的76.92%,比2018年同期增长13.96%,其中区级财政支出142208.24万元,完成预算的92.5%,比2018年同期增长37.5%(详见附表二)。

9月止一般公共预算支出完成情况表

单位:万元

预算科目

预算数

9月止

完成情况

完成

预算%

2018年同期

完成情况

2018年增长%

支出合计

244085.03

187738.16

76.92

164741.15

13.96

其中:区级支出

153745.03

142208.24

92.50

103422.05

37.50

     八项支出

154123.18

137539.25

89.24

122159.01

12.59

(二)政府性基金预算收支执行情况

20199月止,政府性基金收入458291.52万元,完成预算的88.90%,比2018年增长93.83%,其中:(1)国有土地使用权出让金收入330171.78万元,比2018年同期增加122470.56万元,比2018年同期增长58.96%,完成预算的95.72%,主要是二七区块出让土地收入300860万元,比上年增加164628万元;新城区土地出让收入6004万元,比上年减少72651万元;(2)其他政府性基金收入3823.10万元,比2018同期下降81.37%,完成预算2.85%,主要是新城区等园区统筹上缴资金大幅度减少;(3)上级转移性收入10896.64万元,比2018同期绝对值增长5458.66万元,增长100.38%,完成预算的103.43%,主要是省市补助的政府性基金收入下达较快(详见附表六)。

20199月止,政府性基金支出477226.98万元,完成预算的101%,比2018年同期增长62.53%,其中国有土地使用权出让收入安排支出302944.94万元,完成年初预算的98.65%,较2018年同期增加92956.47万元,增长44.27%;棚户区改造专项债券收入安排的支出100000万元;其他支出65932.39万元,完成年初预算的47.9%,比2018年同期下降16.09%

9月止政府性基金收支情况表

单位:万元

   

预算数

9月止

完成数

完成预算%

2018

同期增减%

政府性基金收入

509444.00

452891.52

88.90

93.83

政府性基金支出

472493

477226.98

101.00

62.53

(三)国有资本经营预算执行情况

20199月止,国有资本经营预算收支未完成,将于10-12月完成收支预算。

二、2019年预算支出增加情况

1.根据19月的实际支出情况及到年底的支出预计,全年支出预计增加支出 66742.96万元。

 22019年全年预计增加支出66742.96万元,资金来源为:一般公共预算(含上年结余)25790.58万元、政府性基金预算(政府统筹)40564.19万元,另外从财政专户增列支出388.20万元(详见附表十一)。

追加支出资金来源安排表

 

一般公共预算

政府基金预算

财政专户

 

追加资金

25790.58

40564.19

388.20

66742.96

三、2019年财政主要工作情况

(一)加强收入组织,增强财政保障能力

一是加强分解任务。继续坚持科室联系乡镇街道制度,分解落实全年财政收入任务,倒排工作进度,排查重点税源,夯实工作任务,把征收任务和完成时限层层分解到人,细化到月,形成抓收入的整体合力。二是强化收入分析。加大与税务部门的沟通协调力度,做好财税收入情况的统计分析,密切监测收入变化趋势,强化预测预判。三是抓好重点税收监控。密切关注区域内固定税源和建设工程类流动税源的税收入库情况,杜绝税源流失。四是加强非税收入管理。严格执行“收支两条线”,开展非税收入专项检查,加强行政性收费和罚没收入管理,努力做到应收尽收。全区累计征收非税收入1.59亿元,同比增长39.83%。五是全力争取上级资金项目。目前止公共财政省市补助资金86352万元,有效弥补了区级财力不足。

(二)发挥职能作用,助力经济高质量发展

一是宣传降成本减负担政策宣传。以政策供给为切入点,将近年来出台的优惠政策和实用性条款进行归集整理,以“三服务”为抓手,将优惠政策宣传册,做好政策宣传解读。二是扶持实体经济发展。兑现各项扶持企业政策资金7175万元。继续开展应急周转金服务,共周转资金1.05亿元,直接受惠企业18家。开展拖欠民营企业账款自查工作,根据摸排,我区拖欠民营企业账款1.21亿元,截至9月底,已偿还10000万元。三是积极涵养税源。立足已有的骨干企业,壮大主体财源,扶持新兴财源,实现投资主体多元化。大力发挥总部办的职能,配合做好招商引资工作,对新引进的总部企业,实行“一站式”服务制度。截至目前,总部办引进企业家,实现税收万元总部经济办引进企业13家,实现税收978万元。四是支持实施乡村振兴战略。目前争取到农村综合改革试点补助资金1350万元、一事一议财政奖补资金803万元、省级2019年度第二批一事一议财政奖补助推美丽乡村建设工作试点项目资金2000万元。

(三)优化财政支出结构,有效保障和改善民生

一是大力压缩一般性支出。进一步完善“三公”经费预算编制,严格控制“三公”经费预算规模,确保年度“三公”经费预算总规模只减不增,截至9月底,三公经费支出合计906万元,同比下降28.7%。二是坚持教育优先发展。加快建设“基础教育标杆区”,全力支持十二条新举措推进教育大发展,截至9月底,教育支出共4.44亿元,同比增长39.93%。三是推进完善社会保障体系。投入社会保障和就业支出3.52亿元,落实就业、养老、社会救助、优抚安置等保障政策,积极推进公立医院改革,落实专项资金及专项经费、补助,增强群众的幸福感和获得感。四是全力保障基础设施项目建设。加快推进婺城区2019年“老城区污水零直排区”建设工程、金华铁路文化公园项目工程、330国道武义江大桥改建工程、双溪西路西延工程、小城镇综合整治等项目,已拨付项目资金10.84亿元。

(四)完善投融资体制,支撑区域全面发展

一是积极开展融资工作。扎实开展区属国有企业项目融资以及贷款还本付息工作,主动对接民生、宁波等10余家金融机构,完成融资项目5个,筹措资金12.75亿元。二推进产业基金实体化运作。协调浙江财通公司、市金控公司、市服投公司、浙民投和浙创投等投资机构,推进规模为8亿元的飞扬基金设立。三是推进国企整合。按照“打造三大板块,最终形成两个AA公司”的既定目标方向开展国企整合,制定城投和交投两家公司组建方案,完成新城区所属4家企业的100%股权划转工作,市场化运营框架基本搭建完成。推进区国资公司集团化管理,注入金华讯城信息产业发展有限公司等7家企业的100%股权,目前已完成5家股权划转工作;四是推进国资监管。按省财政厅要求,将区行政事业单位资产信息管理系统升级上“资产云”;聘请中介机构对全区186家行政事业单位经营性资产(包括不动产)进行清查核实。

(五)深化改革创新,健全财政运行机制

一是加强政府性债务管理。对融资平台进行梳理和规范,按要求录入全省债务管理系统,建立债务风险防控机制。同时,严格控制新增政府性债务,妥善化解存量债务。19年新增债券需求情况申报14.8亿,目前10亿债券发行已到位,并已按规定拨付到相关棚改项目。二是大力推进“部门间最多跑一次”改革。围绕财政工作职能,制定本单位“最多跑一次”改革操作方案,成立本单位“最多跑一次”改革工作小组,加强领导,明确工作责任,限定工作时限,确保改革行动有序推进。三是加强财政投资评审。制定了《金华市婺城区财政局中介机构审核考核办法(实行)》等文件,强化明晰主体责任,规范审核行为,提高评审效率。共完成财政投资项目评审200个,评审总额20.36亿元,审减、节约财政资金1.05亿元。完成预算审核项目120个,送审金额23.65亿元,净核减金额3.43亿元,核减率14.5%

四、2019年财政预算调整建议

根据我区20199月止预算执行情况和后3个月支出预计,需对区财政年初预算予以调整,根据《预算法》,现提出2019年收入预计情况和支出预算调整建议方案如下:

(一)一般公共预算调整建议

1.关于收入预算预计

根据目前的执行情况看,一般公共预算收入年初预期的6.5%增幅难以完成,按目前预计建议2019年区级一般公共预算收入调整为比2018年增长2.1%,其中税收收入下降4.3%左右,主要是由于减税降费等国家政策影响,市税务局对区税务局2019年税收收入要求的调控目标而定。非税收入预计比2018年增长39.98%左右,主要是罚没收入增加4126万,行政事业性收费增加了3490万元。

因收入预算调减,预计2019年体制收入需调减7700万元,可用财力缺口部分拟从预算稳定调节基金和政府性基金结余调入,以及部门结余结转资金收回统筹调入中弥补(详见附表三)。

2.支出预算调整

根据我区财政支出增加和资金来源预计实际情况,建议调增支出预算25790.58万元,其中基本支出11178.76万元,主要用于预发2019年年终考核奖、金华山体制调整等基本支出经费增加;专项支出2716.52万元,主要用于提高教师收入待遇、学前教育等专项经费追加。年初安排在政府统筹中的区行政事业单位社保医保清算资金11895.3万元,现根据实际情况予以调整,从一般公共预算中列支。区一般公共预算支出从年初的153745.03万元调整至179535.61万元。(详见附表四)。

3.调整后平衡情况

预算调整后,区一般公共预算支出从年初的153745.03万元调整至179535.61万元。弥补收入调减及增加支出资金来源为:使用结转结余资金1536万元、调入资金31955万元(其中:预算稳定调节基金6000万元、调入资金25955万元),区级财政当年收支平衡(详见附表五)。

一般公共预算收支平衡表

单位:万元

预算科目

年初预算数

预算调整数

调整后预算数

一、区级可用资金组成

147745

25791

173536

其中:体制可用资金

117380

-7700

109680

使用结转结余资金

 

1536

1536

调入预算稳定调节基金

 

6000

6000

从政府性基金中调入

23300

 

23300

其他资金调入

7065

25955

33020

二、区级预算支出

147745

25791

173536

三、可用资金-预算支出

0

0

0

(二)政府性基金预算调整建议

1.收入预算调整

根据9月止实际收入情况,建议减少政府性基金收入63737万元,其中(1)调减国有土地使用权出让收入预算14779万元,主要是因为下半年土地出让市场行情不乐观,土地出让收入比预期计划略有减少;(2)政府统筹资金无来源,调减其他政府性基金收入128958万元;(3)新增地方政府债券收入80000万元,为棚户区改造项目专项债券。

调整后,政府性基金总收入从年初的509444万元调减为445707万元,其中区级政府性基金收入预算从年初的478909万元调减为335172万元(详见附表八)。

2.支出预算调整

根据目前止实际支出情况,建议:

1)根据目前实际支出追加情况及预计今后2个月可能需列支情况,需调整追加安排各项支出预算40564万元;

2)调增省政府下达棚户区改造专项债券支出80000万元。

调整后,全年政府性基金支出预算从年初的472493万元调整为593057万元,调整增加支出120564万元(详见附表九)。

3.调整后平衡情况

预算调整后,全年政府性基金收入预算445707万元,支出预算630008万元,当年财政支出大于当年收入部分184301万元,拟从以后区政府性基金等收入中解决,缺口产生的主要原因是土地出让收入比年初预计减少了14779万元、政府统筹收支不平衡169522万元。

政府性基金预算调整情况表

单位:万元

预算科目

年初预算

预算调整

调整后预算数

一、政府性基金收入

509444

-63737

445707

其中:当年土地出让金收入

344951

-14779

330172

      其他政府性基金收入

133958

-128958

5000

地方政府债券收入

20000

80000

100000

二、政府性基金支出

509444

120564

630008

其中:土地出让金收入安排的支出

307094

 

307094

其他政府性基金支出

133958

40564

174522

地方政府债券支出

20000

80000

100000

三、政府性基金收入-政府性基金支出

-184301

(三)省市转移支付预算收支情况

截止9月底一般公共预算省市转移支付收入数为86352万元,完成年初预算90340万元的95.59%,全年预计收入为100340万元,目前基本上已按规定拨入相关项目及部门单位,全年预计支出数为95000万元,完成预算的95%

上级转移支付的预算执行进度较慢,主要是区相关部门项目进度慢。根据《预算法》第71条规定:省市转移支付预算收入和支出变化,不属于预算调整范围。

(四)国有资本经营预算调整建议

国有资本经营预算按年初预算执行,建议不作调整。

(五)其他财政性资金收支调整

调整增加财政专户资金预算388.2万元,主要是:公立医疗机构药品集中采购奖励资金等经费年初预算未申报,根据单位财政专户资金的实际情况调整报备。

五、预算稳定调节基金调整建议

根据我区预算执行实际,从预算稳定调节基金中调入一般公共预算6000万元,用于追加各项支出和弥补减收,因此建议预算稳定调节基金从年初的11000万元调整为5000万元,根据《预算稳定调节基金管理暂行办法》,将2019年年终结余资金适时补充预算稳定调节基金。

六、预备费使用情况

年初预算安排预备费3000万元,根据审计整改要求,将原已从预备费列支的民办教育经费和交通保险经费40.51万元调整为追加;目前止没有自然灾害等突发事件的经费需求,预备费3000万元作为结余资金管理使用。

七、20199月止政府债务情况

目前我区政府债务余额为422200万元,根据省政府下达的债券置换额度,2019年争取到新增棚户专项债券100000万元,目前止全区政府债务(政府债券)42.22亿元,其中一般债券16.48亿元,专项债券25.74亿元(含省政府直接下达的政府债券3亿元)。

单位:万元

 

2018年底

2019年新增

20199月止

  

322200

100000

422200

置换的债券

292200

 

292200

省市下达债券

30000

100000

130000

综上所述,需人大批准调整:调减区级一般公共预算收入预期目标,预算调整后一般公共预算收入从年初增6.5%调减为-2%,其中税收收入调减为-4.3%,调增区级一般公共预算支出预算25791万元,一般公共预算支出从年初的147745万元调整至173536万元;调减政府性基金预算收入63737万元,预算调整后政府性基金预算收入445707万元,调增政府性基金预算支出120564万元,预算调整后政府性基金预算支出630008万元,当年政府性基金预算支出大于收入部分184301万元,拟从以后全区政府性基金等收入中解决;年初预算稳定调节基金11000万元调减为5000万元。

尽管今年的区级财政收支预算已作调整,但要完成调整后的预算,存在的不确定因素仍然很多,完成的难度仍然很大,仍面临政府公共项目的建设资金筹措难度加大等困难。我们将继续全力挖潜增收,同时积极研究探索政府公共项目建设资金筹措的新办法、新途径,合理调度财政资金,精算财力、勤盘家底,保证重点支出需要,保证区委重大决策的资金需求,力争较好地完成调整后的财政预算。